登場人物
竹園祐二様クライアント
株式会社アルトル代表取締役社長。案件ごとの継続・終了と紹介料率の確認、資金繰りの検討に参加。
古谷野支援者（本人）
予測数値の修正結果の報告と、案件・フィー設定の確認を担当する外部パートナー。
片倉様役員候補（話題）
紹介・賃貸の担当。エージェント報酬率20%。今回は、集客の取り組みと今後の育成の方向性が話題に上がった。
永井様紹介・集客（話題）
現在、紹介報酬を40%で支払っている相手。報酬にラダー制を導入する方針が話題の中心。
高橋様面接代行・事務（話題）
面接代行の費用の扱いと、紹介報酬7%の対象案件が決まった。
人名・案件名は、音声の文字起こしによる表記です。一部、誤変換が含まれている可能性があります。
決定事項・合意事項
- 前回の持ち帰り2点は、こちらの設定の不備だった。修正して解消した。「役員報酬50万円でも必要売上があまり変わらない理由」と「18万円前後で必要売上が最も低くなる理由」の原因は、片倉様フィーの反映方法の設定ミス。設定を直し、18万円前後の谷は解消した。竹園様も了承。
- 永井様の紹介報酬は、法人化のタイミングで、件数に応じたラダー制にする。方針の合意。具体的な率・件数の刻みは未定（下の「検討中のアイデア・例」参照）。
- エージェント報酬率は、小川様15%、片倉様20%。現在の設定のまま運用する。
- 集客なし案件の報酬率は、一旦20%で運用する。約束していた35%を守るか、法人化から変えるか迷いがあったが、当面は20%にして進める。法人化のときに見直す。
- 高橋様の面接代行費用は、9月分は支払い、10月分から対象外にする。
- 高橋様に、紹介報酬の7%を支払う。対象は、紹介シートの34行目（峯さん）以降で、担当（B列）が片倉様または小川様の案件。
- 既存の売上案件の継続・終了を確認した。山下さん・小林さん・原さんは継続。くわちゃんは終了（早期離職分の返金・入金が発生）。
- 役員報酬・経費まわり（家賃の社宅化、経費枠の額、現金の投入額）は、税理士に相談して決める。適切な額と最適な方法は、税理士に確認するのが確実という整理。
検討中のアイデア・例（決定ではありません）。①ラダー制の例：最初は20%、件数が増えると25%、たくさん紹介してもらえれば40%、さらに今より上のラインを作れば50%まで、という段階の例。②片倉様と正樹君を組織に入れる場合の試算（2人合計で月50万円）。③別の会社で求人広告を出し、面接などを巻き取って紹介数を増やす投資案。④竹園様の役員報酬は、家賃の社宅化と経費枠（約10万円分）を使い、現金は抑える案（現金の額は税理士に確認）。⑤片倉様の報酬は、最初は固定と成果報酬、組織ができてきたら、ボーナスや株式など別の形にする案。
タスク・宿題・ネクストアクション
竹園様 側
| タスク | 内容 | 期限 |
|---|---|---|
| （今回は、新たな宿題なし） | 高橋様に紹介報酬を払う対象の名前リストの送付は、会議の中で、シートのルールで判定できることになり、不要になった。 | - |
古谷野 側
| タスク | 内容 | 期限 |
|---|---|---|
| 高橋様の7%のロジックを、紹介シートに追加 | 34行目（峯さん）以降で、担当（B列）が片倉様または小川様の案件に、7%を適用する。 | 近日 |
グループ
| タスク | 内容 | 期限 |
|---|---|---|
| 税理士への相談 | 役員報酬・経費枠（社宅化・現金の投入額）の適切な額を確認する。 | 未定 |
前回の持ち帰りへのご回答
10/5の事前準備MTGで、竹園様からいただいた2点のご質問への回答と、数字の反映状況です。
原因は、こちらの設定の不備でした。片倉様フィーの反映方法が、意図したとおりになっていませんでした。役員報酬を支払う場合は、片倉様フィーを支払わず、役員報酬に置き換える設定に直しました。これで、50万円でも必要売上があまり変わらない、18万円前後で必要売上が最も低くなる、という動きは解消しています。
15万円と16万円の間で、必要売上が約20万円上がる理由。バックオフィス費用は、売上の約12%以内に収まるよう、0.5人刻みで人数を自動で決める設定です。基本給約25万円の人を1人雇える規模に達するところが、16万円付近です。古谷野の検算では、同じ利益を残す場合の必要売上は、役員報酬15万円で約118.7万円、16万円で約138.3万円（約19.6万円の増加）でした。
賃貸の担当振り分けと、高橋様のフィー率を反映しました。担当なしの金額が大きく減り、賃貸のアルトル取り分は、竹園様が約67万円、片倉様が約25万円（約3対1）になりました。成約率は、竹園様20.6%、片倉様20.0%です。これに合わせて、シミュレーター、予算戦略の資料、組織診断レポートなども更新しています。
ミッション・ビジョン・バリューの資料も、10/16の資料に入れました。
報酬・フィーの設計
案件ごとの確認で出てきた、現在の率と今後の方針です。
| 対象 | 現在の設定 | 方針・メモ |
|---|---|---|
| 永井様（集客・紹介） | 40% | 法人化のタイミングで、件数に応じたラダー制にする。永井様は集客を最初に握りたい意向で、仕事を増やす話には、あまり乗り気ではない。40%以上は厳しい。 |
| 小川様（エージェント） | 15% | 現在の設定のまま。 |
| 片倉様（エージェント） | 20% | 現在の設定のまま。 |
| 集客なし案件 | 一旦20% | 約束は35%。法人化のときに見直す。 |
| 賃貸：竹園様・片倉様の相互 | 35% | 竹園様が集客しても片倉様に35%、片倉様が集客しても竹園様に35%を支払うルール。 |
| 田中君の紹介料 | 15% | 永井様5%と合わせて、紹介の紹介として20%。 |
| 原さん案件（永井様） | 10% | 永井様が仕事を紹介してくれたことで見つかった案件のため。 |
| 塚本さん案件（小川様紹介） | 30% | 法人化の際に、見直す必要がある。 |
| 高橋様 | 面接代行：9月分のみ／紹介報酬：7% | 7%は、34行目（峯さん）以降の、担当が片倉様または小川様の案件。 |
課題。紹介・賃貸の紹介料（フィー）の率が重く、頑張ってくれている人には還元できている一方で、その頑張りが見合っているかを考える必要がある、という整理になった。法人化から、率を見直す方向。
案件・売上の確認
予算管理シートをもとに、既存の売上案件の継続・終了と、案件ごとのフィー配分を確認しました。
- 継続・終了。山下さん・小林さん・原さんは継続。くわちゃんは終了（1回目の早期離職分の返金・入金が発生）。
- 売上計上の時期。峯さんの案件は、まだ請求前で、売上は10月（支払サイト90日）。原さん・塚本さんの案件は、審査通過・ほぼ決定で、発生は10月。
- 高額物件が決まった。3LDK・家賃28万円・AD200の物件が決まった。
- 提案中。切り林さん（紹介、まだ決まっていない）。兵頭さん（賃貸）は対応中。
- 不動産案件の紹介料率（担当者別）。内田さん0%、平沢さん30%、佐藤さん30%（暫定）、原さん10%、塚本さん30%。決まらなかった案件（他決・他要因）は0%。
- 正樹君の案件。豊橋さんの案件に続いて、2人目の案件が決まった。正樹君への支払いは15%。
損益予測と資金繰り
直近3か月の損益
約△24万円
損益予測上の赤字
売上の推移
36→54→69→89万円
月ごとの対応は確認中
広告費
約20万円
2か月分（先行投資）
竹園様の役員報酬
20万円ずつ
年明けから支払いを開始する想定
赤字の要因。①古谷野のコンサル費用が月16万円（損益上は計上されているが、資金繰り上は、まだ支払っていない分が浮いている）。②広告費が、2か月で約20万円（先行投資）。売上は、少しずつ伸びている（支払いも増えている）。
資金繰りの懸念。11月以降の売上づくりが必要。発生から入金までのラグがあるので、実質は12月ごろから対応できる見込み。年明けから竹園様の役員報酬（20万円ずつ）を支払い始めると、予算をほぼ達成しないと資金が足りなくなる。10月は賃貸が好調で、紹介にはもう少し伸びてほしい。
対策の方向性。竹園様のご提案は、家賃の社宅化と、経費枠で約10万円分を持つ形にして、現金の役員報酬は抑える案（現金給与は社会保険料がかかる点も論点）。古谷野からは、適切な額と最適な方法は、税理士に相談しましょう、と提案した。